Circulares para la Supervisión de BC/FT/FPADM con enfoque Basado en Riesgo

Circular D.E. / D.A.C. / No. 020 - 19 de junio de 2020   -  Actualiza los lineamientos establecidos en la Circular D.E. / D.A.C. / No. 009 - 14 de febrero 2020 sobre el cumplimiento del Reporte de Liquidez Mensual.

Circular D.E. / D.A.C. No. 016 - 6 de mayo de 2020

Circular D.E. / D.A.C. No. 09 - 14 de Febrero de 2020

Circular D.E. / D.A.C. No. 53 - 19 de Diciembre de 2019

Circular D.E. / D.A.C. No. 52 - 19 de Diciembre de 2019

Circular D.E. / D.A.C. No. 51 - 19 de Diciembre de 2019

Circular D.G. No. 23 - 09 de Agosto de 2019

Circular D.G. No. 19 - 05 de Julio de 2019

             Notificación de Enlace u Oficial de Cumplimiento

Circular D.E. No. 22 - 10 de Julio de 2019

Circular D.G. No. 17 - 26 de Junio de 2019

Circular D.G. No. 16 - 26 de Junio de 2019

Circular D.G. No. 15 - 25 de Junio de 2019

Circular D.G. No. 14 - 25 de Junio de 2019

Circular D.G. No. 13 - 25 de Junio de 2019

Circular D.G. No. 09 - 23 de Abril de 2019

Circular D.G. No. 08 - 22 de Abril de 2019

Circular D.G. No. 07 - 28 de Marzo de 2019

             UAF - GUÍA DE DOCUMENTACIÓN MÍNIMA ROS

             UAF - GUÍA DE CALIDAD DE ROS (GENERAL)

             UAF - GUÍA MANUAL DE SEGUIMIENTO DEL ROS EN UAFEL

             UAF - MANUAL ROS-SECTOR COOPERATIVAS

Circular D.G. No. 36 - del 28 de Diciembre de 2018

Circular D.G. No. 35 - del 27 de Diciembre de 2018

Circular D.G. No. 34 - del 27 de Diciembre de 2018

Circular D.G. No. 16 - del 10 de Octubre de 2018

             UAF - Aviso Sobre Corrupción Pública

Circular D.E. No. 13 del 24 de Agosto de 2018

Circular D.E. No. 10 D.A.C. del 15 de Junio de 2018

Circular D.E. No. 09 D.A.C. del 14 de Junio de 2018

Comunicado General Del IPACOOP 4 de Junio de 2018

Circular D.E. No. 6 D.A.C. del 08 de Mayo de 2018 

Circular D.E. No. 5 D.A.C. del 02 de Mayo de 2018 

Circular D.E. No. 93 D.A.C. del 01 de febrero de 2016 

Circular D.E. No. 91 D.A.C. del 01 de febrero de 2016 

Circular D.E. No. 01 D.A.C. del 22 de enero de 2016 

Circular D.E. No. 08 D.A.C. del 18 de diciembre de 2015 

Circular D.E. No.334 D.A.C. del 21 de septiembre de 2015

 

 

Supervisión para la Prevención BC/FT/FPADM con Enfoque Basado en Riesgo

Supervisión para la Prevención del Blanqueo de Capitales, Financiamiento del Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva.

Son aquellas cooperativas debidamente registradas que se dedican a ofrecer servicios de ahorro y crédito. Ver listado

 

Según Circular D.E. 24 /D.A.C. 1 DE JULIO DE 2020

Según Circular D.E. 25 /D.A.C. 1 DE JULIO DE 2020

 

 

Se solicita todas las Cooperativas del territorio de la República de Panamá que califican como sujetos obligados según su actividad, llenar y enviar el siguiente reporte:

 

1. Formulario de Factores de Riesgo, versión 6.0. - Formulario de Evaluación de Componentes para Valorar los Factores de Riesgo:    Descargar

Instructivo para completar el formulario:      Descargar

2. Cuestionario sobre el Programa de Prevención del Riesgo BC, FT, PADM, versión 6.0. :      Descargar

Glosario:        Descargar  

Circular D.E./D.A.C. No.24  2020:  Circular D.E. No. 24  D.A.C. del 1 de julio de 2020

Circular D.E./D.A.C. No.25  2020:  Circular D.E. No. 25  D.A.C. del 1 de julio de 2020

 

 

El mismo deberá ser enviado a los correos estipulados en el instructivos. 

 

 

A continuación se muestran las sanciones administrativas disciplinarias y financieras entre Cinco Mil Balboas  (B/.5,000.00) y Un Millón de Balboas  (B/.1,000,000.00), impuestas por el IPACOOP, dentro del marco legal del Régimen de Cooperativas establecido en la Ley 17 de 1 de mayo de 1997 y del Régimen de Prevención de Blanqueo de Capitales y Financiamiento del Terrorismo vigente a la fecha en la República de Panamá.

  DIRECCIÓN DE AUDITORIA DE COOPERATIVAS

 LISTADO DE SANCIONES 

IMPOSICIÓN DE SANCIONES ADMINISTRATIVAS FINANCIERAS Y DISCIPLINARIAS POR INCUMPLIMIENTO DEL MARCO LEGAL DE PREVENCIÓN Y EL RÉGIMEN DE COOPERATIVAS

 

FECHA COOPERATIVA PROCESO DISICIPLINARIO MONTO CONCEPTO
01/12/2017 COOP. A/C DE EMPLEADOS DEL MINISTERIO PÚBLICO, R.L.  Disolución de Oficio - Impuesta mediante DRC/06/LO/2017 N/A Por incumplimiento del objeto social e incumplimiento del Régimen de Prevención de BC/FT.
01/01/2017 COOP. S/M TRABAJADORES DE GRUPO WISA, R.L.  Disolución de Oficio  impuesta mediante resolución número DE/DRC/LO/001/2017 N/A Por incumplimiento del objeto social e incumplimiento del Régimen de Prevención de BC/FT.
29-08-2018 ENTIDAD AUXILIAR  COFEP, R.L. N/A B/. 5,000.00

Por violaciones a normas del Régimen de Prevención de BC / FT.                                                                                                             

- Sanción impuesta mediante  Resolución JD-01-2018, emitida en Segunda Instancia.                                                                                     

- La presente sanción modifica la sanción original impuesta por la Primera Instancia mediante Resolución DE-24-2017.

29 -08-2018 COOP.  A/C CENIT, R.L. N/A B/. 5,000.00

Por violaciones a normas del Régimen de Prevención de BC / FT.                                                                                                             

- Sanción impuesta mediante  Resolución JD-02-2018, emitida en Segunda Instancia.                                                                                     

- La presente sanción modifica la sanción original impuesta por la Primera Instancia mediante Resolución DE-27-2017.

29-08-2018 COOP. A/C LA SOLIDARIDAD, R.L. N/A B/. 5,000.00

Por violaciones a normas del Régimen de Prevención de BC / FT.                                                                                                             

- Sanción impuesta mediante  Resolución JD-03-2018, emitida en Segunda Instancia.                                                                                     

- La presente sanción modifica la sanción original impuesta por la Primera Instancia mediante Resolución DE-50-2017.

Nota Aclaratoria: Las sanciones que se listan en esta página web, corresponden a procesos ya concluidos y cuyas decisiones se encuentran ya ejecutoriadas, toda vez que se entiende agotada la vía gubernativa.  Conviene aclarar que la sanción que se impone a una Cooperativa, Entidad Auxiliar del Cooperativismo Nacional, así como a cualquier Organización Cooperativa, se hace con fines correctivos y la publicación es de carácter disuasivo, en cumplimiento de la Ley N°23 de 27 de abril de 2015 y su modificación mediante Ley N°21 de 10 de mayo de 2017.  Por lo anterior,  la publicación de la sanción impuesta a una Cooperativa, Entidad Auxiliar o cualquier Organización Cooperativa, por la comisión de alguna falta administrativa probada, no representa una opinión adversa del IPACOOP sobre la Entidad u Organización sancionada.

PARA LA PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES, FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y PROLIFERACIÓN DE ARMAS DE DESTRUCCIÓN MASIVA.

 

MANUAL PARA LA DECLARACIÓN JURADA

 

Este manual tiene como objetivo instruir a los sujetos obligados financieros, no financieros y profesionales que realicen actividad sujetas a supervisión, el proceso de aceptación de la Declaración Jurada.

Los sujetos obligados que reúnen los requisitos para presentar la Declaración Jurada Definitiva, deberán enviarla desde el 1 de febrero de 2018 y la Declaración Jurada Semestral, a partir del 1 de julio de 2018, en cumplimiento en el artículo 15 del Decreto Ejecutivo 363, del 13 de agosto de 2015.

 

Descarga del Manual de Declaración Jurada

Circular Decreto Ejecutivo /02/2018

Preguntas Frecuentes del Manual de Declaración Jurada 

 

Según Circular D.E./D.A.C.  / No.09 del 14 Febrero 2020

y

Circular D.E. / D.A.C. / No.20 del 19 junio 2020

  

Se solicita todas las Cooperativas del territorio de la República de Panamá que califican como sujetos obligados según su actividad, llenar y enviar el siguiente reporte:

 

1. Reporte de Liquidez Mensual , versión 1.0. :     Descargar

Instructivo para completar el formulario:      Descargar

Circular D.E. /D.A.C. / No.020 del 19 junio 2020: Circular D.E. / D.A.C. /No. 020 - 19 de junio de 2020  Actualiza los lineamientos establecidos en la Circular D.E. / D.A.C./No. 009 - 14 de febrero 2020 sobre el cumplimiento del Reporte de Liquidez Mensual.

Circular D.E. /D.A.C. /No.09 del 14 de febrero 2020:  Circular D.E. / D.A.C. / No.09 del 14 de Febrero de 2020

 

 

 

El mismo deberá ser enviado a los correos estipulados en el instructivos.