Organizate

 

 

  COMO ORGANIZAR UNA COOPERATIVA

 

 

 

 

Objetivos:

Asesorar a los grupos interesados sobre el procedimiento y requisitos para la organización de las cooperativas.

 

Procedimiento:

El representante del grupo interesado solicita orientación sobre el proceso para organizar una cooperativa, ante el Instituto Panameño

Autónomo Cooperativo, el cual comunicará al grupo que deben presentar una solicitud formal, mediante una nota dirigida al Director(a) Provincial.

 

Solicitud del grupo:

Presentar nota solicitando asesoría con el fin de organizarse bajo el modelo cooperativo.

La nota debe llevar anexada una lista de los interesados con número de cédula, firma, dirección y teléfono. (No menor a 20 personas).

 

  Causas que motivan al grupo a organizarse como cooperativa.

  Homogeneidad del grupo.

  Vínculo.

  Potencial económico.

  Objetivo.

  Número de personas.

  Necesidades sociales.

  Ubicación de la empresa.

  Costos de organización (gastos en que incurren) para organizarse.

  Actividades potenciales (de las cuales podemos realizar estas.)

 

Compromiso del grupo:

  Fijación de cuotas de inscripción.

  Establecer monto de aportaciones.

  Determinar el vínculo

  Nombrar comisiones de apoyo.

  Apertura de cuentas bancarias.

  Nombrar un comité Pre-Cooperativo.

 

Compromiso del grupo:

  Fijación de cuotas de inscripción.

  Establecer monto de aportaciones.

  Determinar el vínculo

  Nombrar comisiones de apoyo.

  Apertura de cuentas bancarias.

  Nombrar un comité Pre-Cooperativo.

 

Etapas a cumplir por el grupo:

  Seminario básico.

  Elaboración del Estatuto.

  Estudio de Viabilidad Socio económico.

  Realización de la Asamblea Constitutiva.

Supervisión para la Prevención BC/FT/FPADM con Enfoque Basado en Riesgo

Supervisión para la Prevención del Blanqueo de Capitales, Financiamiento del Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva.

Son aquellas cooperativas debidamente registradas que se dedican a ofrecer servicios de ahorro y crédito. Ver listado

 

Según Circular D.E. 24 /D.A.C. 1 DE JULIO DE 2020

Según Circular D.E. 25 /D.A.C. 1 DE JULIO DE 2020

 

 

Se solicita todas las Cooperativas del territorio de la República de Panamá que califican como sujetos obligados según su actividad, llenar y enviar el siguiente reporte:

 

1. Formulario de Factores de Riesgo, versión 6.0. - Formulario de Evaluación de Componentes para Valorar los Factores de Riesgo:    Descargar

Instructivo para completar el formulario:      Descargar

2. Cuestionario sobre el Programa de Prevención del Riesgo BC, FT, PADM, versión 6.0. :      Descargar

Glosario:        Descargar  

Circular D.E./D.A.C. No.24  2020:  Circular D.E. No. 24  D.A.C. del 1 de julio de 2020

Circular D.E./D.A.C. No.25  2020:  Circular D.E. No. 25  D.A.C. del 1 de julio de 2020

 

 

El mismo deberá ser enviado a los correos estipulados en el instructivos. 

 

 

A continuación se muestran las sanciones administrativas disciplinarias y financieras entre Cinco Mil Balboas  (B/.5,000.00) y Un Millón de Balboas  (B/.1,000,000.00), impuestas por el IPACOOP, dentro del marco legal del Régimen de Cooperativas establecido en la Ley 17 de 1 de mayo de 1997 y del Régimen de Prevención de Blanqueo de Capitales y Financiamiento del Terrorismo vigente a la fecha en la República de Panamá.

  DIRECCIÓN DE AUDITORIA DE COOPERATIVAS

 LISTADO DE SANCIONES 

IMPOSICIÓN DE SANCIONES ADMINISTRATIVAS FINANCIERAS Y DISCIPLINARIAS POR INCUMPLIMIENTO DEL MARCO LEGAL DE PREVENCIÓN Y EL RÉGIMEN DE COOPERATIVAS

 

FECHA COOPERATIVA PROCESO DISICIPLINARIO MONTO CONCEPTO
01/12/2017 COOP. A/C DE EMPLEADOS DEL MINISTERIO PÚBLICO, R.L.  Disolución de Oficio - Impuesta mediante DRC/06/LO/2017 N/A Por incumplimiento del objeto social e incumplimiento del Régimen de Prevención de BC/FT.
01/01/2017 COOP. S/M TRABAJADORES DE GRUPO WISA, R.L.  Disolución de Oficio  impuesta mediante resolución número DE/DRC/LO/001/2017 N/A Por incumplimiento del objeto social e incumplimiento del Régimen de Prevención de BC/FT.
29-08-2018 ENTIDAD AUXILIAR  COFEP, R.L. N/A B/. 5,000.00

Por violaciones a normas del Régimen de Prevención de BC / FT.                                                                                                             

- Sanción impuesta mediante  Resolución JD-01-2018, emitida en Segunda Instancia.                                                                                     

- La presente sanción modifica la sanción original impuesta por la Primera Instancia mediante Resolución DE-24-2017.

29 -08-2018 COOP.  A/C CENIT, R.L. N/A B/. 5,000.00

Por violaciones a normas del Régimen de Prevención de BC / FT.                                                                                                             

- Sanción impuesta mediante  Resolución JD-02-2018, emitida en Segunda Instancia.                                                                                     

- La presente sanción modifica la sanción original impuesta por la Primera Instancia mediante Resolución DE-27-2017.

29-08-2018 COOP. A/C LA SOLIDARIDAD, R.L. N/A B/. 5,000.00

Por violaciones a normas del Régimen de Prevención de BC / FT.                                                                                                             

- Sanción impuesta mediante  Resolución JD-03-2018, emitida en Segunda Instancia.                                                                                     

- La presente sanción modifica la sanción original impuesta por la Primera Instancia mediante Resolución DE-50-2017.

Nota Aclaratoria: Las sanciones que se listan en esta página web, corresponden a procesos ya concluidos y cuyas decisiones se encuentran ya ejecutoriadas, toda vez que se entiende agotada la vía gubernativa.  Conviene aclarar que la sanción que se impone a una Cooperativa, Entidad Auxiliar del Cooperativismo Nacional, así como a cualquier Organización Cooperativa, se hace con fines correctivos y la publicación es de carácter disuasivo, en cumplimiento de la Ley N°23 de 27 de abril de 2015 y su modificación mediante Ley N°21 de 10 de mayo de 2017.  Por lo anterior,  la publicación de la sanción impuesta a una Cooperativa, Entidad Auxiliar o cualquier Organización Cooperativa, por la comisión de alguna falta administrativa probada, no representa una opinión adversa del IPACOOP sobre la Entidad u Organización sancionada.

PARA LA PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES, FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y PROLIFERACIÓN DE ARMAS DE DESTRUCCIÓN MASIVA.

 

MANUAL PARA LA DECLARACIÓN JURADA

 

Este manual tiene como objetivo instruir a los sujetos obligados financieros, no financieros y profesionales que realicen actividad sujetas a supervisión, el proceso de aceptación de la Declaración Jurada.

Los sujetos obligados que reúnen los requisitos para presentar la Declaración Jurada Definitiva, deberán enviarla desde el 1 de febrero de 2018 y la Declaración Jurada Semestral, a partir del 1 de julio de 2018, en cumplimiento en el artículo 15 del Decreto Ejecutivo 363, del 13 de agosto de 2015.

 

Descarga del Manual de Declaración Jurada

Circular Decreto Ejecutivo /02/2018

Preguntas Frecuentes del Manual de Declaración Jurada 

 

Según Circular D.E./D.A.C.  / No.09 del 14 Febrero 2020

y

Circular D.E. / D.A.C. / No.20 del 19 junio 2020

  

Se solicita todas las Cooperativas del territorio de la República de Panamá que califican como sujetos obligados según su actividad, llenar y enviar el siguiente reporte:

 

1. Reporte de Liquidez Mensual , versión 1.0. :     Descargar

Instructivo para completar el formulario:      Descargar

Circular D.E. /D.A.C. / No.020 del 19 junio 2020: Circular D.E. / D.A.C. /No. 020 - 19 de junio de 2020  Actualiza los lineamientos establecidos en la Circular D.E. / D.A.C./No. 009 - 14 de febrero 2020 sobre el cumplimiento del Reporte de Liquidez Mensual.

Circular D.E. /D.A.C. /No.09 del 14 de febrero 2020:  Circular D.E. / D.A.C. / No.09 del 14 de Febrero de 2020

 

 

 

El mismo deberá ser enviado a los correos estipulados en el instructivos.