Pinito y Pinita

1.     Establecer una TIENDA ESCOLAR que se dedique a la venta de útiles escolares, uniformes, medicamentos, accesorios y otros tipos de enseres compatibles con la vida escobar.

2.     Brindar el servicio de AHORRO Y CRÈDITO para asunto relacionado con la actividad escolar.

3.     Establecer CENTROS DE COPIADO y reproducción de documentos.

4.     Brindar servicios de CAFETERIA Y COMEDOR ESCOLAR.

5.     Establecer MINI IMPRENTAS y mantener un boletín, periódico o revista juvenil.

6.     Operar TALLERES de producción, manufactura o reparación de artículos y artesanías.

7.     Organizar y realizar charlas, cursos, seminarios, actividades artísticas y culturales.

8.     ENCUENTROS JUVENILES y actividades de recreación o deportivas.

10.   ACTIVIDADES EDUCATIVAS AUDIOVISUALES que incluyan la presentación de películas y documentos educativos, cientí­ficos, recreativos, turísticos o folclóricos.

11.   Concertar PROGRAMAS DE BECAS, subsidios y apoyo económicos para la educación de sus asociados (as).

12.   PROGRAMAS RADIALES con ­fines meramente educativos y juveniles.

13.   Organizar y mantener Clubes juveniles de carácter socio recreativo y cultural.

14.   Capacitación en Principios y Valores Éticos y Cooperativos.

15.   Concurso de Oratoria.

Supervisión para la Prevención BC/FT/FPADM con Enfoque Basado en Riesgo

Supervisión para la Prevención del Blanqueo de Capitales, Financiamiento del Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva.

Son aquellas cooperativas debidamente registradas que se dedican a ofrecer servicios de ahorro y crédito. Ver listado

 

Según Circular D.E. 24 /D.A.C. 1 DE JULIO DE 2020

Según Circular D.E. 25 /D.A.C. 1 DE JULIO DE 2020

 

 

Se solicita todas las Cooperativas del territorio de la República de Panamá que califican como sujetos obligados según su actividad, llenar y enviar el siguiente reporte:

 

1. Formulario de Factores de Riesgo, versión 6.0. - Formulario de Evaluación de Componentes para Valorar los Factores de Riesgo:    Descargar

Instructivo para completar el formulario:      Descargar

2. Cuestionario sobre el Programa de Prevención del Riesgo BC, FT, PADM, versión 6.0. :      Descargar

Glosario:        Descargar  

Circular D.E./D.A.C. No.24  2020:  Circular D.E. No. 24  D.A.C. del 1 de julio de 2020

Circular D.E./D.A.C. No.25  2020:  Circular D.E. No. 25  D.A.C. del 1 de julio de 2020

 

 

El mismo deberá ser enviado a los correos estipulados en el instructivos. 

 

 

A continuación se muestran las sanciones administrativas disciplinarias y financieras entre Cinco Mil Balboas  (B/.5,000.00) y Un Millón de Balboas  (B/.1,000,000.00), impuestas por el IPACOOP, dentro del marco legal del Régimen de Cooperativas establecido en la Ley 17 de 1 de mayo de 1997 y del Régimen de Prevención de Blanqueo de Capitales y Financiamiento del Terrorismo vigente a la fecha en la República de Panamá.

  DIRECCIÓN DE AUDITORIA DE COOPERATIVAS

 LISTADO DE SANCIONES 

IMPOSICIÓN DE SANCIONES ADMINISTRATIVAS FINANCIERAS Y DISCIPLINARIAS POR INCUMPLIMIENTO DEL MARCO LEGAL DE PREVENCIÓN Y EL RÉGIMEN DE COOPERATIVAS

 

FECHA COOPERATIVA PROCESO DISICIPLINARIO MONTO CONCEPTO
01/12/2017 COOP. A/C DE EMPLEADOS DEL MINISTERIO PÚBLICO, R.L.  Disolución de Oficio - Impuesta mediante DRC/06/LO/2017 N/A Por incumplimiento del objeto social e incumplimiento del Régimen de Prevención de BC/FT.
01/01/2017 COOP. S/M TRABAJADORES DE GRUPO WISA, R.L.  Disolución de Oficio  impuesta mediante resolución número DE/DRC/LO/001/2017 N/A Por incumplimiento del objeto social e incumplimiento del Régimen de Prevención de BC/FT.
29-08-2018 ENTIDAD AUXILIAR  COFEP, R.L. N/A B/. 5,000.00

Por violaciones a normas del Régimen de Prevención de BC / FT.                                                                                                             

- Sanción impuesta mediante  Resolución JD-01-2018, emitida en Segunda Instancia.                                                                                     

- La presente sanción modifica la sanción original impuesta por la Primera Instancia mediante Resolución DE-24-2017.

29 -08-2018 COOP.  A/C CENIT, R.L. N/A B/. 5,000.00

Por violaciones a normas del Régimen de Prevención de BC / FT.                                                                                                             

- Sanción impuesta mediante  Resolución JD-02-2018, emitida en Segunda Instancia.                                                                                     

- La presente sanción modifica la sanción original impuesta por la Primera Instancia mediante Resolución DE-27-2017.

29-08-2018 COOP. A/C LA SOLIDARIDAD, R.L. N/A B/. 5,000.00

Por violaciones a normas del Régimen de Prevención de BC / FT.                                                                                                             

- Sanción impuesta mediante  Resolución JD-03-2018, emitida en Segunda Instancia.                                                                                     

- La presente sanción modifica la sanción original impuesta por la Primera Instancia mediante Resolución DE-50-2017.

Nota Aclaratoria: Las sanciones que se listan en esta página web, corresponden a procesos ya concluidos y cuyas decisiones se encuentran ya ejecutoriadas, toda vez que se entiende agotada la vía gubernativa.  Conviene aclarar que la sanción que se impone a una Cooperativa, Entidad Auxiliar del Cooperativismo Nacional, así como a cualquier Organización Cooperativa, se hace con fines correctivos y la publicación es de carácter disuasivo, en cumplimiento de la Ley N°23 de 27 de abril de 2015 y su modificación mediante Ley N°21 de 10 de mayo de 2017.  Por lo anterior,  la publicación de la sanción impuesta a una Cooperativa, Entidad Auxiliar o cualquier Organización Cooperativa, por la comisión de alguna falta administrativa probada, no representa una opinión adversa del IPACOOP sobre la Entidad u Organización sancionada.

PARA LA PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES, FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y PROLIFERACIÓN DE ARMAS DE DESTRUCCIÓN MASIVA.

 

MANUAL PARA LA DECLARACIÓN JURADA

 

Este manual tiene como objetivo instruir a los sujetos obligados financieros, no financieros y profesionales que realicen actividad sujetas a supervisión, el proceso de aceptación de la Declaración Jurada.

Los sujetos obligados que reúnen los requisitos para presentar la Declaración Jurada Definitiva, deberán enviarla desde el 1 de febrero de 2018 y la Declaración Jurada Semestral, a partir del 1 de julio de 2018, en cumplimiento en el artículo 15 del Decreto Ejecutivo 363, del 13 de agosto de 2015.

 

Descarga del Manual de Declaración Jurada

Circular Decreto Ejecutivo /02/2018

Preguntas Frecuentes del Manual de Declaración Jurada 

 

Según Circular D.E./D.A.C.  / No.09 del 14 Febrero 2020

y

Circular D.E. / D.A.C. / No.20 del 19 junio 2020

  

Se solicita todas las Cooperativas del territorio de la República de Panamá que califican como sujetos obligados según su actividad, llenar y enviar el siguiente reporte:

 

1. Reporte de Liquidez Mensual , versión 1.0. :     Descargar

Instructivo para completar el formulario:      Descargar

Circular D.E. /D.A.C. / No.020 del 19 junio 2020: Circular D.E. / D.A.C. /No. 020 - 19 de junio de 2020  Actualiza los lineamientos establecidos en la Circular D.E. / D.A.C./No. 009 - 14 de febrero 2020 sobre el cumplimiento del Reporte de Liquidez Mensual.

Circular D.E. /D.A.C. /No.09 del 14 de febrero 2020:  Circular D.E. / D.A.C. / No.09 del 14 de Febrero de 2020

 

 

 

El mismo deberá ser enviado a los correos estipulados en el instructivos.